繁忙期の3ヶ月、毎年「今年こそ倒れる」と思っていませんか ― 会計士・税理士のAI活用プロンプト

1月から3月。会計事務所の空気が変わる。

確定申告、法人の3月決算、年末調整の残り。クライアントからの「これ、経費になりますか？」メールは1日30件。新しい税制改正の確認もしなきゃいけない。

繁忙期が終わると、次の繁忙期が来る。

AIに税務判断はできない。仕訳の最終確認も、クライアントとの信頼関係も、人間の仕事。
でも「勘定科目の迷いどころの整理」「報告書のたたき台」「研修資料の下書き」なら、21時退社を20時にできるかもしれない。

数字を正しく処理する

勘定科目に迷ったときの壁打ち

「交際費？福利厚生費？」この判断に10分かかるのが積み重なる。

勘定科目の判断について壁打ちさせてください。

■ 支出内容: [具体的に]
■ 金額: [金額]
■ 使用目的: [何のための支出か]
■ 業種: [クライアントの業種]
■ これまでの処理: [過去に似た取引があればその処理]

以下を一緒に考えてほしい:
- 考えられる勘定科目の候補とそれぞれの根拠
- 税務調査で論点になりやすいポイント
- 消費税の取り扱い
- 証憑として何を保存すべきか

※最終判断は税理士が行います。あくまで思考の整理として。

月次チェックリストを作る

月次の抜け漏れが、決算で地獄になる。

以下の条件で月次決算チェックリストを作ってほしい。

■ クライアントの業種: [業種]
■ 規模: [年商/従業員数など]
■ 決算期: [月]
■ 特に注意したい項目: [在庫がある/固定資産が多い/売掛金の回収が遅いなど]

以下を出して:
- チェック項目（優先順に）
- 各項目の「ここを見る」ポイント
- 繰り返し起きるミスのパターン
- クライアント報告用の簡易レポートの構成

税務の仕事を効率化する

確定申告の相談対応メモ

繁忙期は1日に同じ質問を5回聞かれる。

以下の確定申告の相談に対して、クライアントに説明するための要点を整理してほしい。

■ 相談内容: [「ふるさと納税と医療費控除は併用できるか」「開業費の償却方法」など]
■ 相談者: [個人事業主/会社員/法人代表者]
■ 関連する制度: [わかれば]

以下を出して:
- 結論を一言で
- 専門用語を使わない説明（クライアントに伝えるイメージ）
- 追加で確認すべきこと
- 間違えやすいポイント

※税務アドバイスの最終判断は税理士が行います。

節税提案のたたき台

「何か節税できることないですか」に、毎回ゼロから考えなくて済むように。

以下のクライアントに対する節税提案のアイデアを整理してほしい。

■ クライアント: [業種/個人事業主or法人/年商規模]
■ 現状: [利益水準/現在の税負担/使っている制度]
■ 検討したい方向性: [設備投資/退職金準備/法人成りなど]
■ 制約: [資金の余裕/時期]

以下を出して:
- 検討できる節税策（3〜5つ）
- 各施策の概算効果
- メリットとデメリット
- 「やっておくべき順番」の優先度
- リスク（税務調査で指摘されやすい点）

※施策の実行判断は税理士が行います。

税務調査の準備を整理する

「来月、調査が入る」。クライアントの声が震えている。

税務調査の事前準備について、確認すべきことを整理してほしい。

■ クライアント: [業種/規模]
■ 調査対象期間: [期間]
■ 想定される論点: [交際費/売上計上時期/在庫/関連会社取引など]
■ 準備期間: [残り○日]

以下を出して:
- 準備すべき書類リスト（優先順）
- 論点になりそうな仕訳のチェックポイント
- 調査官から聞かれそうな質問と回答の方向性
- クライアントに事前に伝えておくべきこと
- 当日の対応で気をつけること

クライアントに伝える

決算報告を「読める」形にする

数字を並べただけの報告書は、経営者には読めない。

以下の決算報告を、クライアント（経営者）に伝わる形に整理してほしい。

■ 報告の種類: [月次報告/決算報告/中間報告]
■ クライアント: [業種/経営者のタイプ（数字に強い/苦手）]
■ 伝えたいポイント: [利益が増えた理由/資金繰りの注意/来期の見通し]

以下を出して:
- 報告書の構成（経営者が5分で要点を掴めるように）
- サマリー（3行で要点）
- 数字の見せ方（表やグラフの項目提案）
- 経営者が気にしそうな質問への回答
- 「次にやるべきこと」の提案

経営分析レポートの下書き

「うちの会社、どうですか？」に数字で答える。

以下の財務データをもとに、経営分析の視点を整理してほしい。

■ 業種: [業種]
■ 分析の目的: [経営改善/融資準備/M&A検討/定期報告]
■ 主要な財務数値:
  - 売上: [金額]
  - 営業利益: [金額]
  - 経常利益: [金額]
  - 借入金: [金額]
  - 自己資本比率: [%]
  （その他: [あれば]）

以下を出して:
- 主要な経営指標と読み方
- 前期比・業界水準との比較の視点
- 強みと課題（数字の根拠つき）
- 経営者に伝える改善提案

事務所を回す

繁忙期の乗り切り方

1月〜3月、全員が限界。

会計事務所の繁忙期対策を一緒に考えてほしい。

■ 繁忙期: [確定申告期/決算期/年末調整期]
■ スタッフ数: [人数]
■ 抱えているクライアント数: [概数]
■ 去年の反省: [間に合わなかった/残業がひどかった/ミスが増えた]
■ 今年変えたいこと: [あれば]

以下を出して:
- スケジュールの組み方（「いつまでに何を終わらせるか」逆算）
- スタッフの業務配分のコツ
- クライアントへの事前案内（期限を守ってもらうための工夫）
- 「ここだけは絶対チェックする」のポイント
- 残業を1時間減らすための具体策

スタッフの育成計画

「見て覚えて」では人は育たない。

会計事務所のスタッフ育成プログラムの骨子を作ってほしい。

■ 対象: [新人/中堅/パート/税理士試験勉強中のスタッフ]
■ 育成したいスキル: [仕訳/申告書作成/クライアント対応/税務相談]
■ 期間: [○ヶ月]
■ 制約: [通常業務をしながら/繁忙期は難しい]

以下を出して:
- 育成プログラムの全体像（月別の目標）
- OJTの具体的な進め方（忙しい事務所でもできる方法）
- 「ここまでできたら次」のチェックポイント
- 先輩が教えるときのコツ
- 本人に自走してもらうための仕掛け

顧問先への提案を考える

「記帳代行だけでいい」から脱却する。

以下の顧問先への追加サービス提案を一緒に考えてほしい。

■ 現在のサービス: [記帳代行/申告/月次報告など]
■ 顧問先: [業種/規模/経営者のタイプ]
■ 顧問先の課題: [わかれば]
■ 提案したいサービス: [経営計画策定支援/資金調達支援/事業承継など]

以下を出して:
- 提案の切り口（「なぜ今このサービスが必要か」のストーリー）
- 顧問先にとってのメリット（数字で示せるなら数字で）
- 料金の伝え方
- 想定される質問・不安への回答
- 「まず小さく始める」のステップ案

会計士・税理士がAIを使うときの3つの鉄則

1. クライアントの数字は入力しない ― 具体的な金額、社名、個人名は伏せる。「年商5億円の製造業」「40代の個人事業主」くらいの概要で十分
2. AIの税務判断は信じない ― 税制改正は毎年ある。AIの知識が最新とは限らない。通達、判例、最新の改正情報は必ず自分で確認
3. 「ゼロから考える」を「たたき台を直す」に変える ― 報告書も提案書も節税プランも、白紙から書くより「直す」ほうが早い。浮いた時間はクライアントとの面談に使う

数字を正確に扱うことと、クライアントの経営を一緒に考えること。
その両方をやるための時間を、AIで作る。